Gli intermediari finanziari e la nuova LRD 2021. Cambiare perché tutto resti come prima?

16/09/2021, Francesco Naef, in: : Novità fiscali 9/2021, p. 504 segg

Con la nuova versione 2021 della LRD gli intermediari finanziari non dovranno temere una rivoluzione in merito ai loro obblighi antiriciclaggio. Sono essenzialmente stati codificati dei principi giurisprudenziali già esistenti ed introdotte novità di carattere tecnico o minore. La codificazione della nozione di sospetto fondato che fa nascere l’obbligo di comunicazione di relazioni o transazioni sospette di riciclaggio merita però di essere esaminata con attenzione, visto che forse non è stata in passato compresa appieno da tutti.